浦发成都分行有组织造假案件曝光 近200人被问责

内控体系失效，总行该负什么责任

上述商业银行管理人员向《中国经济周刊》记者透露，浦发银行成都分行腾挪不良贷款的方式在国内并不是孤例。事实上，尽管监管明令禁止，但是追求业绩绩效的刺激下，不乏有些银行会铤而走险，利用表内外业务腾挪不良贷款，掩盖风险敞口。

在业内人士看来，浦发银行成都分行此前多次宣称自己不良贷款为零，本身就存在问题，“根本是不可能存在的事情”。尤其是浦发银行成都分行因此连续4年被授予风险管理优秀单位，可见无论是成都分行还是浦发银行总部，自身的风控体系即存在问题。

在通告中，银监会将此案形容为“一起浦发银行成都分行主导的有组织的造假案件”。据《中国经济周刊》记者了解，此案由王兵带头，浦发银行成都分行从高层领导到底层柜台员工，上百人涉嫌参与违规操作。据了解，如此大规模的集体造假，与王兵个人的强硬风格，多年执掌成都分行的威信以及高额的业绩奖励不无关系。

银监会表示，此案暴露出浦发银行成都分行存在诸多问题：一是内控严重失效。该分行多年来采用违规手段发放贷款，银行内控体系未能及时发现并纠正。二是片面追求业务规模的超高速发展。该分行采取弄虚作假、炮制业绩的不当手段，粉饰报表、虚增利润，过度追求分行业绩考核在总行的排名。三是合规意识淡薄。为达到绕开总行授权限制、规避监管的目的，该分行化整为零，批量造假，以表面形式的合规掩盖重大违规。此外，该案也反映出浦发银行总行对分行长期不良贷款为零等异常情况失察、考核激励机制不当、轮岗制度执行不力、对监管部门提示的风险重视不够等问题。

“浦发银行成都分行不良贷款掩盖事件，暴露出的不仅仅是浦发银行的问题，也是众多银行存在的问题，即在追求业绩的情况下如何做好内部风控。”前述商业银行管理人士称，无论是此次浦发银行成都分行有组织地集体腾挪不良资产，抑或是此前广发银行曝出的内外部人士勾结，通过同业资金运作掩盖百亿坏账，都暴露出了目前业内银行内部风控体系的脆弱。

他透露，不良率一直以来都是银行考核的重要指标之一，从客户经理本人一直考核到总行，间接造成掩盖不良贷款常常是集体行为的怪象。从此次浦发银行成都分行的案例来看，规模之所以这么大，与王兵个人的多年把持很难脱开关系。“从这次事件来看，如果行长的交接可以更早一些，情况或许不会这么严重。”

2016年下半年，在昆明分行原行长李卫星接任行长后，王兵就已经转任高级专家，2017年4月7日正式卸任。同时，浦发银行总行空降了多位总行干部到成都分行。

2017年，浦发银行也相继换将，由中国太平洋保险集团(下称“太保集团”)原董事长高国富接棒吉晓辉，成为浦发银行的党委书记。作为高国富的旧同事，中国太平洋保险公司审计委员会前主席、复旦大学管理学院会计系教授李若山称，高国富在太保集团任职期间就以重视风控著称，太保集团的审计部门在高国富的指导下从120人变为了400人。

李若山对《中国经济周刊》记者说，虽然浦发银行2017年多处换将，但成都分行的问题早已成疾：“根据相关规定，任何省级分行的行长、任何部门支行的行长3～5年一定要强制轮岗，由后来者接管。王兵担任行长已经15年，如果只有5年，问题很容易暴露，损失也会小很多。”