审计署：金融企业所属分支机构违规放贷问题突出

但此次审计也发现一些问题。一是3家金融企业的一些所属分支机构违规发放贷款等违规经营问题仍较突出，主要是向手续不全或资本金不足的项目发放贷款，违反规定程序向企业发放贷款，违规办理无真实贸易背景的银行承兑汇票及开立信用证业务等，以及违规化解不良贷款、超范围吸收存款及违规动用企业缴存的准备金。二是部分分支机构和所属子公司存在会计核算不实、财务管理混乱等问题，主要表现为虚列支出、公款私存、多计支出、少计收入、违规列支职工福利性支出及使用虚假发票报销费用等。三是部分业务经营管理存在薄弱环节和风险隐患，如，部分境外投资尽职调查或后续管理不到位等。

4.问：3家金融企业对审计发现问题的整改情况如何？

答：3家金融企业高度重视本次审计发现的问题，针对审计报告提出的问题及审计建议，多次召开专题会议研究部署整改工作。一是认真研究制定整改工作方案和措施，相关职能部门牵头开展专项治理，扎实推进整改工作。截至2014年5月底，审计指出的具体问题已基本完成整改。二是完善相关制度、规范操作流程、梳理管控机制，进一步健全内控管理的长效机制。3家金融企业共制定、修订工作流程以及建立和完善工作机制216项。三是通过严格问责，严肃处理了有关责任人。

5.问：审计署在加强有关金融企业经营管理和防范金融风险方面有什么建议？

答：根据审计发现的情况，我们提出3个方面的建议。一是应继续优化信贷投向结构，在业务创新的过程中继续完善相关管理制度和产品流程，提高境外投资能力，加强项目投后管理和风险控制；二是严格执行独立审贷制度，加大信贷业务审查力度，密切关注企业经营状况，严密监控贷款资金流向及用途，切实防范贷款风险；三是不断健全内部财务管理制度，规范福利发放、费用报销等管理措施，依法合规列支各项经营费用，确保会计信息的真实完整。